Conceptualizing The Interplay Between Profitability, Capital Adequacy, and Deposit Mobilization In Islamic Banking
DOI:
https://doi.org/10.51601/ijse.v6i2.619Abstract
In recent years, Islamic banks in Indonesia have experienced rapid Growth, especially in the province of Aceh. Even though the Growth of Islamic banks is quite rapid, as seen in data from the Financial Services Authority (OJK), their market share in Indonesia is still far below that of conventional banks. The Third-Parties Fund at Bank Aceh Syariah is interesting to study as a measure of how the Bank can attract customers to save with it through Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and Capital Adequacy Ratio (CAR). The population of this study is the Bank Aceh Syariah. The data collection technique used the documentation method on the official banking website of Bank Aceh Syariah. The methodology of this research is quantitative. The data used are secondary, obtained from Bank Aceh Syariah's annual reports from 2011 to 2020. In this study, the data analysis included descriptive analysis, validity tests, pilot tests, reliability tests, and classic assumption tests. And for hypothesis testing, multiple regression, adjusted R2, F-statistic, partial test (T-test), and automatic linear modeling are used. The data is processed using SPPS for Windows.
Downloads
References
[1]. Al-Qudah, A. M., & Jaradat, M. A. (2013). The Impact of Macroeconomic Variables and Banks Characteristics on Jordanian Islamic Banks Profitability: Empirical Evidence. International Business Research, 6(10), 153–162. https://doi.org/10.5539/ibr.v6n10p153
[2]. Annisa, L. N., & Yaya, R. (2015). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Bagi Hasil Dan Non Performing Financing Terhadap Volume Dan Porsi Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Share: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam, 4(1), 79–104. https://doi.org/10.22373/share.v4i1.754
[3]. Asraf, Yurasti, & Suwarni. (2020). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Syariah Mandiri Dengan Bank Mandiri Konvensional. Mbia, 18(3), 121–136. https://doi.org/10.33557/mbia.v18i3.751
[4]. Azhar, & Supaino. (2019). Analisis pengaruh ROE, CAR, NPF, BOPO, dan FDR terhadap Return on Aset Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2013-2017. April, 1–18.
[5]. bankaceh.co.id. (2017). Sejarah Singkat. https://www.bankaceh.co.id/?page_id=82
[6]. Cahyani, W. N., Falah, S., & Wijayanti, R. Y. (2017). Analisis Pengaruh Roa,Roe,Bopo,Dan Suku Bunga Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah Pada Perbankan Syariah. MALIA: Journal of Islamic Banking and Finance, 1(1), 105–128. https://doi.org/10.21043/malia.v1i1.3986
[7]. Dendawijaya, L. (2005). Manajemen Perbankan (kedua). Ghalia.
[8]. Firdausi, I. (2016). Analisis Pengaruh Kinerja Perbankan Terhadap Dana Pihak Ketiga Bank Persero. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 20(3), 487–495. https://doi.org/10.26905/jkdp.v20i3.318
[9]. Ghozali. (2014). Aplikasi analisis Multivariate dengan Program SPSS. Badan Penerbit UNDIP.
[10]. Ghozali, I. (2011). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS. Badan Penerbit UNDIP.
[11]. Ghozali, I. (2013). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 21 Update PLS Regresi. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
[12]. Ghozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariate. Universitas Diponegoro.
[13]. Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
[14]. Gunawan, B., & Yuanita, R. (2018). Pengaruh Pengungkapan Corporate Social Responsibility Terhadap Kinerja Keuangan Yang Dimoderasi Oleh Struktur Kepemilikan. Riset Akuntansi Dan Keuangan Indonesia, 3(1), 58–70. https://doi.org/10.23917/reaksi.v3i1.5608
[15]. Hafizh, M., Hidayah, N., & Silalahi, P. R. (2020). Macroeconomics And Profit Sharing Financing In Islamic Banking In Indonesia: The Third Parties Fund As Intervening. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam, 8(2), 131–147. https://doi.org/10.35836/jakis.v8i2.183
[16]. Hartono, J. (2007). Sistem Informasi Keperilakuan. Penerbit Andi.
[17]. Hidayat, A., & Sunarsi, D. (2020). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Dana Pihak Ketiga Dan Dampaknya Terhadap Profitabilitas. Jurnal Proaksi, 1, 1–12.
[18]. Javeed, S. A., & Lefen, L. (2019). An analysis of corporate social responsibility and firm performance with moderating effects of CEO power and ownership structure: A case study of the manufacturing sector of Pakistan. Sustainability (Switzerland), 11(1). https://doi.org/10.3390/su11010248
[19]. Katuuk, P. M., Kumaat, R. J., & Niode, A. O. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan To Deposit Ratio, Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Return on Asset Bank Umum Di Indonesia Periode 2010.1-2017.4. Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi, 18(2), 170–180.
[20]. Kayati, K. (2018). Peran Theory of Reasoned Action Terhadap MinatT Menggunakan Produk Bagi Hasil Bank Syariah. Accounthink : Journal of Accounting and Finance, 3(01), 454–467. https://doi.org/10.35706/acc.v3i01.1210
[21]. Kismawadi, E. R., & Al Muddatstsir, U. D. (2018). Persepsi Masyarakat Tentang Akan Di Konversikannya Bank Konvensional Ke Bank Syariah Di Aceh Studi Kasus Di Kota Langsa. Ihtiyath : Jurnal Manajemen Keuangan Syariah, 2(2), 136–148. https://doi.org/10.32505/ihtiyath.v2i2.707
[22]. Lestari, M. D. W., Alfinur, & Setyowati, S. W. (2021). Pengujian Pengaruh CAR dan Pembiayaan Murabahah Terhadap Profitabilitas dengan DPK sebagai variabel Moderasi. Jurnal Riset Akuntansi & Komputerisasi Akuntansi, 88349033(83).
[23]. Mahmudah, N., & Harjanti, R. S. (2016). Analisis Capital Adequacy Ratio, Financing to Deposit Ratio, Non Performing Financing, dan Dana Pihak Ketiga terhadap Tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2011-2013. Seminar Nasional Iptek Terapan, 1(1), 134–143.
[24]. Mahyarni. (2013). Sebuah Kajian Historis tentang Perilaku. Jurnal El-Riyasah, 4(1), 13–23. http://ejournal.uin-suska.ac.id/index.php/elriyasah/article/view/17/13
[25]. Muliawati, S., & Khoirudin, M. (2015). Faktor-Faktor Penentu Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Management Analysis Journal, 4(1), 39–49. https://doi.org/10.15294/maj.v4i1.7211
[26]. Munandar. (2014). Pengaruh Sikap dan Norma Subjektif terhadap Niat Menggunakan Produk Perbankan Syariah Pada Bank Aceh Syariah di Kota Lhokseumawe. Jurnal Visioner & Strategis, 3(September), 2.
[27]. Nazaruddin, L., & Basuki, A. T. (2015). Analisis Statistika Dengan SPSS. Danisa Media.
[28]. Nazaruddin, L., & Basuki, A. T. (2017). Analisis Statistik Dengan SPSS. Danisa Media.
[29]. Nofinawati, N. (2016). Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia. JURIS (Jurnal Ilmiah Syariah), 14(2), 168. https://doi.org/10.31958/juris.v14i2.305
[30]. Nugraheni, A. U., & Septiarini, D. F. (2017). Pengaruh Equivalent Rate, Profitabilitas, dan Jumlah Kantor Terhadap Dana Pihak Ketiga BPRS di Indonesia (Periode Tahun 2013-2015). Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 4(11), 875. https://doi.org/10.20473/vol4iss201711pp875-888
[31]. Nurbaiti. (2016). Analisis Rasio Profitabilitas Untuk Mengukur Kinerja Keuangan Pada Bank Bumn Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2014. JOM FISIP, 3, 1–9.
[32]. Nurseto, T. (2011). Kebijakan Utang Koperasi Mahasiswa UNY Untuk Meningkatkan Kinerja Koperasi. Jurnal Pendidikan Akuntansi Indonesia, 9(1), 59–73. https://doi.org/10.21831/jpai.v9i1.959
[33]. Pardede, D. N., & Pangestuti, I. R. D. (2016). Analisis Pengaruh CAR, Dana Pihak Ketiga (DPK), NIM, Dan LDR Terhadap Profitabilitas Perbankan Dengan LDR Sebagai Variabel Intervening. Diponegoro Journal of Management, 5(3), 1–13. http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/dbr
[34]. Parenrengi, S., & Hendratni, T. W. (2018). Pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal dan penyaluran kredit terhadap profitabilitas bank. Jurnal Manajemen Strategi Dan Aplikasi Bisnis, 1(1), 9–18. https://doi.org/10.36407/jmsab.v1i1.15
[35]. Pradesyah, R., & Triandhini, Y. (2021). The Effect Of Third Party Funds (DPK), Non Performing Financing (NPF), And Indonesian Sharia Bank Certificates (SBIS) On Sharia Banking Financing Distribution In Indonesia. International Journal of Business, Economics, and Social Development, 2(2), 72–77. https://doi.org/10.46336/ijbesd.v2i2.132
[36]. Primadewi, C., & Suputra, I. (2015). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan Dan Dana Pihak Ketiga Pada Profitabilitas. E-Jurnal Akuntansi, 13(2), 489–498.
[37]. Ryad, A. M., & Yuliawati, Y. (2017). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (Dpk), Capital Adequacy Ratio (Car), Non Performing Finance (Npf) Terhadap Pembiayaan. Jurnal Riset Akuntansi Dan Keuangan, 5(3), 1535–1540. https://doi.org/10.17509/jrak.v5i3.9216
[38]. Sabrudin, D., & Suhendra, E. S. (2019). Dampak Akuntabilitas, Transparansi Dan Profesionalisme Paedagogik Terhadap Kinerja Guru Di Smkn 21 Jakarta. Jurnal Nusantara Aplikasi Manajemen Bisnis, 4(1), 38. https://doi.org/10.29407/nusamba.v4i1.12848
[39]. Sagantha, F. (2020). Meninjau Kinerja Bank Syariah Di Indonesia. SCIENTIFIC JOURNAL OF REFLECTION : Economic, Accounting, Management and Business, 3(1), 31–40. https://doi.org/10.37481/sjr.v3i1.123
[40]. Santoso, R. (2018). Bank syariah adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip Syariah , yaitu aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan atau pembiayaan kegiatan usaha , atau kegiatan lainnya yang dinya. 2012.
[41]. Siyoto, S., & Sodik, A. (2015). Dasar Metodologi Penelitian. Literasi Media Publishing.
[42]. Sudarsono, H. (2017). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Economica: Jurnal Ekonomi Islam, 8(2), 175–203. https://doi.org/10.21580/economica.2017.8.2.1702
[43]. Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif. Alfabeta.
[44]. Susilowati, E. M. & E. N. (2018). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia : Periode 2013-2015 Stie Adi Unggul Bhirawa Surakarta. Jurnal Ekonomi Dan Perbankan, 3(1), 10–18.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Muhammad Bahrul Ilmi, Qurrata Ayna
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
